TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ PHÁT HÀNH SAU NGÀY 01/01/2021

Tổng quan TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ PHÁT HÀNH SAU NGÀY 01/01/2021

GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ PHÁT HÀNH TỪ SAU NGÀY 01/01/2021

1. Quy định người tham gia

Theo Luật Chứng Khoán 2019 và Luật Doanh nghiệp 2020 có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2021, Đối tượng tham gia vào các đợt phát hành và giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phát hành từ sau ngày 01/01/2021 phải là các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp mới được tham gia vào giao dịch TPDN phát hành riêng lẻ kể từ ngày 01/01/2021. Các trường hợp không là các nhà đầu tư chứng khoán, Trái phiếu doanh nghiệp chuyên nghiệp sẽ được hướng sang giao dịch ủy thác đầu tư tại công ty Quỹ.

2. Đối tượng là các nhà đầu tư chứng khoán, Trái phiếu doanh nghiệp chuyên nghiệp

Công ty CP Chứng khoán thường bán trái phiếu sơ cấp tới nhà đầu tư là những người có tiền nhàn rỗi. Tuy nhiên kể từ ngày 01/01/2021, khách hàng muốn mua trái phiếu Sơ cấp phát hành từ sau ngày 01/01/2021 thì phải là Những nhà đầu tư chuyên nghiệp.

Những nhà đầu tư chuyên nghiệp phải là nhà đầu tư có năng lực tài chính hoặc có trình độ chuyên môn về chứng khoán bao gồm:

– Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính, tổ chức kinh doanh bảo hiểm, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, tổ chức tài chính quốc tế, quỹ tài chính nhà nước ngoài ngân sách, tổ chức tài chính nhà nước được mua chứng khoán theo quy định của pháp luật có liên quan;

– Công ty có vốn điều lệ đã góp đạt trên 100 tỷ đồng hoặc tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch;

– Người có chứng chỉ hành nghề chứng khoán;

– Cá nhân nắm giữ danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch có giá trị tối thiểu là 02 tỷ đồng theo xác nhận của công ty chứng khoán tại thời điểm cá nhân đó được xác định tư cách là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp;

– Cá nhân có thu nhập chịu thuế năm gần nhất tối thiểu là 01 tỷ đồng tính đến thời điểm cá nhân đó được xác định tư cách là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp theo hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế hoặc chứng từ khấu trừ thuế của tổ chức, cá nhân chi trả.

3. Thủ tục trước khi mua trái phiếu

Trước khi mua trái phiếu, khách hàng phải cung cấp bản sao công chứng chứng chỉ hành nghề để đăng ký trên hệ thống nhận diện khách hàng là Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp.

Khách hàng là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp khi đã đầu tư chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch (bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ quỹ) trên thị trường đạt tối thiểu 02 tỷ cần cung cấp sao kê/xác nhận số dư chứng khoán tại CTCK mà khách hàng lưu ký chứng khoán.

Khách hàng có thu nhập chịu thuế năm 2020 từ 01 tỷ trở lên (bao gồm thu nhập từ lương, giao dịch bán cổ phiếu/trái phiếu/chứng chỉ quỹ/chứng quyền niêm yết/ĐKGD/OTC/ Lương/ BĐS…) là đủ điều kiện trở thành NĐTCK chuyên nghiệp. Khách hàng cũng cần nộp Sao kê giao dịch chứng khoán/Bản sao công chứng HĐ chuyển nhượng CP/TP (OTC)/UNC về việc nộp thuế TNCN cho giao dịch chuyển nhượng/Xác nhận số thuế đã nộp trong năm (tùy từng trường hợp).

4. Khách hàng hiện hữu

– Công ty CP Chứng khoán sẽ tổng hợp và phân loại Khách hàng đã giao dịch có thu nhập chịu thuế đến tháng 11/2020. Các khách hàng này tiếp tục được giao dịch thỏa mãn các tiêu chí đủ là các nhà đầu tư chứng khoán, Trái phiếu doanh nghiệp chuyên nghiệp.

Khi khách hàng thực hiện giao dịch mua thỏa mãn đồng thời 2 điều kiện:

✓ KH là NĐT chứng khoán chuyên nghiệp

✓ KH thực hiện giao dịch mua theo chính sách mua trực tiếp với Công ty CP Chứng khoán tùy từng thời điểm. Thời điểm hiện tại, KH phải mua Trái phiếu và nắm giữ đến ngày đáo hạn với giá trị đong thuế từ 01 tỷ trở lên thì được ký mua trực tiếp với Công ty CP Chứng khoán. (Giá trị Hợp đồng có thể mua từ 100 triệu nếu KH là NĐTCK chuyên nghiệp).

5. Đối với Khách hàng mới

– Khách hàng cá nhân: Khách hàng cần cung cấp thông tin cá nhân chứng minh là Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp

Khách hàng không là nhà đầu tư chứng khoán, Trái phiếu doanh nghiệp chuyên nghiệp, khi đầu tư trái phiếu sẽ được hướng sang giao dịch ủy thác đầu tư tại công ty Quỹ.

Quỹ nhận ủy thác đầu tư chỉ định trái phiếu với chính sách tương tự như khi đầu tư trực tiếp.

1. Quỹ vận hành kiểm soát theo DN 2020 và Luật CK 2019.
2. Quỹ tuân thủ và chịu kiểm soát theo Thông tư 212/2012/TT-BTC thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ.
3. Quỹ Tiên Phong quản lý và vận hành có kiểm soát liên tục và thường xuyên từ Ủy ban chứng khoán, Bộ tài chính.
4. Quỹ là Quỹ đại chúng nên công bố thông tin rộng rãi.
5. Tài Sản Ủy Thác là Tiền: sẽ được quản lý tách bạch riêng với tài sản của công ty Quỹ và lưu ký tại Ngân Hàng Lưu Ký.
6. Công Ty Quản Lý Quỹ gửi báo cáo cho Nhà Đầu Tư theo định kỳ.

Có thể nói đầu tư qua Quỹ an toàn hơn cả so với kiểm soát và lưu ký khi đầu tư chứng khoán.

Quý khách Liên hệ để được giải đáp chi tiết Thắng: Zalo 0904 619 139